安徽省强邦新材料股份有限公司 上市首日风险防范公示

证券代码：001279股票简称：强邦新材公示序号：2024-001

我们公司及董事会全体人员确保信披的内容真实、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

经深圳交易所《关于安徽强邦新材料股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深圳上〔2024〕827号）允许，安徽省强邦新材料股份有限公司（下称“企业”或“我们公司”）首次公开发行股票人民币普通股票在深交所发售，股票简称为“强邦新材”，证券代码为“001279”。我们公司首次公开发行股票的4,000亿港元rmb普通股票均为新股上市，本次发行不属于老股转让。我们公司首次公开发行里的36,804,538股rmb普通股票自2024年10月11日起可以从深圳交易所挂牌交易。其他个股的可挂牌交易时长按照有关法律法规规章、深圳交易所交易规则及公司相关公司股东承诺实行。

我们公司再三报请投资人留意：投资者应深入了解股市及我们公司公布的风险因素，着力提升危机意识，在新上市股票前期切勿盲目从众“炒新”，需要谨慎管理决策、科学理财。

有关事宜提醒如下所示：

一、公司近期生产经营情况正常的，外部环境市场环境未发生重大变化，现阶段不会有

未披露重大事情。

二、经查询，企业、控股股东不会有应披露而未披露的重大事项，企业近

期不会有重要境外投资、换股并购、售卖方案或其它筹备环节的重大事项。企业募集资金投资项目按招股书公布的计划实施，未发生重大变化。

三、本次发行价钱9.68元/股相对应的企业2023年扣非前后左右孰低的归属于母公司股东的净利润摊低后市盈率为17.54倍，小于中证指数有限公司公布的同业竞争最近一个月静态数据平均市盈率31.55倍，小于力度大约为44.40%，但仍存在未来公司股票下跌给投资者带来损害风险。公司与保荐代表人（主承销商）报请投资者关注经营风险，谨慎判断发售标价的合理性，客观作出决策。

四、关键财务报表及财务指标分析

依据容诚会计师公司（特殊普通合伙）开具的容诚审字[2024]200Z0008号《审计报告》，企业报告期合并财务报表财务报表如下所示：

（一）合并资产负债表

企业：万余元

（二）合并利润表

企业：万余元

（三）合并现金流量表

企业：万余元

（四）财务数据

【注】：以上财务指标分析计算公式如下：

现金比率=流动资金/营业利润；

流动比率=（流动资金-库存商品-其他流动资产）/营业利润；

负债率=负债总额/资产总额；

存货周转率=主营业务收入/应收帐款日均余额；

库存周转率=主营业务成本/库存商品日均余额；

息税折旧和摊销前盈利=纯利润+企业所得税+利息费用+折旧费+摊销费；

利息保障倍数=税前利润/利息费用；

科研投入占营业收入比例=研发支出/主营业务收入；

每一股经营活动产生的现金流=经营活动产生的净现金流量/期终总股本数量；

每一股净现金流量=现金等价物净增长额/期终总股本数量；

属于股东的净资产=归属于母公司所有者权益合计/期终总股本数量。

五、财务报告审计截至今后的关键财务数据和经营情况

（一）财务审计截至今后关键经营情况

企业财务报告审计截止日期为2023年12月31日，依据《关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引》，容诚会计师公司（特殊普通合伙）对企业2024年6月30日的合并及总公司负债表，2024年1-6月的合并及母公司利润表、合拼及总公司现流表和相关财务报表附注展开了审查，并提交了“容诚专字[2024]200Z0387号”《审阅报告》，发表以下建议：“根据我们的审查，大家没注意到一切事宜使我们坚信财务报告未按照政府会计准则的相关规定编写，没能在全部重要层面公允价值体现强邦新材2024年6月30日的合并及母财务状况及其2024年1-6月的合并及总公司经营成果和现金流量。”

财务报告审计截止日期至本公告日，公司经营模式、税收优惠政策等未发生重大变化，核心客户及经销商未发生重大变化，未出现别的可能会影响投资人分辨的重大事项。

（二）财务报告审计截至今后的关键财务数据

企业财务报告审计截止日期为2023年12月31日，依据《关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引》，容诚会计师公司（特殊普通合伙）对企业2024年6月30日的合并及总公司负债表，2024年1-6月的合并及母公司利润表、合拼及总公司现流表和相关财务报表附注展开了审查，并提交了“容诚专[2024]200Z0387号”《审阅报告》。

1、关键财务报表

企业2024年1-6月经审查的重要财务报表如下所示：

企业：万余元

2024年6月末，公司资产总额较2023年末比较稳定，总负债较2023年末明显下降，主要系：对于当年度期终已背诵但还没有到期信誉等级相对较低的银行汇票，公司继续确定为应付票据，与此同时确定其他流动负债，2023年末上述情况属性的单据一部分已经在2024年1-6月相继期满；同时公司应付票据账户余额随企业2024年1-6月业绩提升而同时升高，综合性促使2024年6月末其他流动负债账户余额明显下降。

2024年1-6月营业收入和净利润有所增加，主要系印刷制版材市场的需求慢慢恢复而致。2024年1-6月经营活动产生的净现金流量与去年同期相比有所下降，主要系2023年1-6月取回2022年末应收票据担保金，2024年1-6月未在产生同特性资金净流入而致。

2、非经常性损益表

企业2024年1-6月经审查的非经常性损益组成如下：

企业：万余元

企业2023年1-6月归属于母公司所有者的非经常性损益净收益比较高，主要系接收到的政府补贴额度比较多而致。

3、2024年1-9月销售业绩预估状况

根据企业2024年1-6月经营效益状况、现阶段在手订单情况及2024年1-8月至今的发展状况，经初步测算企业2024年1-9月的盈利预估如下：

企业：万余元

以上销售业绩预估状况系公司结合当前公司经营状况基本预估数据信息，没经会计财务审计或审查，不属于企业的财务预测或业绩承诺。

六、企业特别提示投资者关注下列潜在风险

1、原料价格波动风险

企业使用合金铝板作为生产胶版印刷版材的基板材料，报告期，合金铝板占胶版印刷版材直接材料成本比例约85%，占比最高，铝卷价格的改变将影响企业生产成本，进而对公司经营业绩产生较大影响。

企业胶版印刷版材市场价格会受到供求关系危害，尽管在铝卷价格上升幅度大的时候，企业会让商品销售价格进行上涨，但市场价格调整与合金铝板采购成本的变动不能完全同歩。受全球流动性宽松及其市场预测等多种因素叠加影响，2020年下半年以来一部分大宗商品价格快速上涨，特别是2021年至今合金铝板采购成本进一步上涨，使得公司2021年在营收提高的情况之下，完成的净利润较2020年仍明显下降。若未来公司主要原料价格发生大幅波动，企业产品售价无法作出相应调节以转移成本变动的工作压力，或者公司未及时掌握原料市场走势转变并科学安排采购方案，则可能遭遇原材料采购成本大幅波动进而影响经营效益风险。

报告期，在外在因素不变的前提下，原料的价格波动对资产总额的不确定性分析如下所示：

企业：万余元

2、经营效益波动的风险

当年度历期，公司营业收入分别是150,252.24万余元、158,848.47万元和142,549.84万余元，纯利润分别是7,046.70万余元、9,889.16万元和9,351.38万余元，最近三年纯利润总体逐年上升。报告期，公司营业收入维持在较大规模，2023年受胶版印刷版材产品单价降低及境外市场的需求大跳水危害，主营业务收入小幅下降，公司净利润除2021年受主要原材料合金铝板购置价格大幅上涨危害较低外，2022年及2023年均保持在领先水平，公司经营业绩比较稳定。由于企业对关键客户推荐的胶版印刷版材价钱均以铝价格为载体共同商定，长远来看企业的持续盈利能力将不受重要不良影响。假如原材料价格上涨要素短时间继续存在，将导致产品产品成本不断增加，因为价格传导具有一定的滞后效应，企业短时间可能面临经营效益持续走低风险。

3、代理商管理风险性

企业商品销售以经销模式为主导，公司主要业务中来源于经销模式的销售收入分别是145,451.99万余元、153,211.43万元和137,360.42万余元，占营业收入比例分别是98.65%、98.35%和98.18%。若企业未来对经销商不可以执行不断有效管理，或和经销商合作关系恶变，则企业销售网络渠道营销和企业形象将受到不良影响，从而对公司经营业绩造成一定水平的不良影响。

4、市场竞争加剧风险

印刷制版材领域经过多年发展，已形成以龙头企业为核心的行业竞争格局，目前世界上印刷制版材市场主要为日本富士胶片、国外柯达公司、丹麦爱克发三大国际性生产商及其强邦新材、乐凯华光两个中国带头公司占有。因为各个行业环保规定不断提升，翠绿色节能型印刷耗材将会成为印刷产业可持续发展的主要方向，伴随着印刷制版材生产厂家的逐渐转型发展，商品市场竞争亦日益加剧，这对于企业的产品研发、市场销售、资源配置能力提出了更高要求，如果企业技术水平和营销能力无法适应激烈的竞争自然环境，将对公司的竞争优势造成不利影响。

5、利润率波动风险

报告期，受原料采购价格上升、rmb汇率变动等多种因素综合影响，企业利润率呈上升发展趋势。报告期，去除运输费危害后企业综合毛利率各自13.32%、14.17%和14.67%。未来如果原料价格升高、人民币的汇率及海外销售发生不利变化、人力成本提升或是市场需求降低、商品市场竞争激烈，均可能导致商品销售价格降低或成本增加，从而导致企业利润率出现下降风险。

以上潜在风险为公司主要潜在风险，将直接和间接危害我们公司的经营业绩，请投资者特别关心企业首次公开发行招股书“第三节潜在风险”相关章节目录，并特别关心以上风险性的描写。

敬请广大投资者注意投资风险，科学理财。

特此公告。

安徽省强邦新材料股份有限公司股东会

2024年10月11日