欧菲光集团有限公司 第五届董事会第三十一次（临时性） 会议决议公示

证券代码：002456股票简称：欧菲光公示序号：2024-054

我们公司及董事会全体人员确保信披的内容真实、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

欧菲光集团有限公司（下称“企业”）第五届董事会第三十一次（临时性）会议报告于2024年8月1日以通信方式向全体董事传出，大会于2024年8月5日早上10:15以现场与通信相结合的举办并决议。此次会议应参加执行董事9名，真实参加执行董事9名。会议由董事长蔡荣军老先生组织，此次会议的集结、举办合乎《公司法》和《公司章程》的相关规定。会议审议通过如下所示提案：

一、审议通过了《关于开展套期保值型衍生品交易的议案》

经全体董事探讨，为了保证企业解决外汇交易市场抗风险能力，避开和防范外币汇率及利率变动风险性对公司经营业绩导致的不良影响，增强公司财务稳健性，允许公司及子公司进行外汇衍生品交易业务，种类包含但是不限于外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构型长期、利率掉期、货币互换等，随意时段账户余额不得超过40,000万美金或等价rmb且每笔金额不超过2,000万美金或等价rmb，交收时限和业务周期时间保持一致，自股东会审核通过之日起一年内合理。公司授权管理层在这里额度范围之内依据业务开展情况、实际需求审核外汇衍生品买卖业务申请。

与此同时，企业对开展期现套利型衍生品合约展开了重要性和可行性研究，并编制了《关于开展套期保值型衍生品交易的可行性报告》。

表决结果：9票允许，0票反对，0票放弃。

独董专业例会已决议本议案，一致同意将本议案递交董事会审议。

本议案需提交股东大会审议。

具体内容详见企业同一天于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》公布的《关于开展套期保值型衍生品交易的公告》（公示序号：2024-055）及《关于开展套期保值型衍生品交易的可行性报告》。

二、审议通过了《关于召开2024年第三次临时股东大会的议案》

经全体董事探讨，企业定为2024年8月22日14:30举办企业2024年第三次股东大会决议，决议以上第一项提案。

表决结果：9票允许，0票反对，0票放弃。

具体内容详见企业同一天于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》公布的《关于召开2024年第三次临时股东大会的通知》，公示序号：2024-056。

特此公告。

欧菲光集团有限公司股东会

2024年8月7日

证券代码：002456股票简称：欧菲光公示序号：2024-055

欧菲光集团有限公司

关于做好期现套利型衍生品合约的

公示

我们公司及董事会全体人员确保信披的内容真实、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

核心内容提醒：

1、为了保证欧菲光集团有限公司（下称“企业”）解决外汇交易市场抗风险能力，避开和防范外币汇率及利率变动风险性对公司经营业绩导致的不良影响，增强公司财务稳健性，公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务，种类包含但是不限于外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构型长期、利率掉期、货币互换等，随意时段账户余额不得超过40,000万美金或等价rmb且每笔金额不超过2,000万美金或等价rmb，交收时限和业务周期时间保持一致，自股东会审核通过之日起一年内合理。交易市场为经监管部门准许、有外汇衍生品交易业务经营资格的金融企业。本次交易以期现套利为主要目的，不再进行投机性和期货套利。

2、此次进行期现套利型衍生品合约事宜已经公司第五届董事会2024年第一次独董专业大会、第五届董事会第三十一次（临时性）会议审议通过。本议案有待提交股东大会审议。

3、企业开展外汇衍生品买卖遵照锁定汇率、利率的风险标准，不去做外汇投机、对冲套利性的交易实际操作，但外汇衍生品买卖实际操作仍存在一定的经营风险、利率风险、履约风险、顾客信用风险及其它风险等，敬请投资者注意投资风险。

公司在2024年8月5日以现场与通信相结合的举办第五届董事会第三十一次（临时性）大会，审议通过了企业《关于开展套期保值型衍生品交易的议案》，现就相关的事宜公告如下：

一、进行外汇衍生品交易情况简述

（一）投资的目的：公司及子公司国际业务持续拓展，海外经营关键以美元结算，也有一部分的欧、港元、日币等其它货币。为了保证企业解决外汇交易市场抗风险能力，避开和防范外币汇率及利率变动风险性对公司经营业绩导致的不良影响，增强公司财务稳健性，公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务，种类包含但是不限于外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构型长期、利率掉期、货币互换等。本次交易以期现套利为主要目的，不再进行投机性和期货套利。

（二）交易额：公司及子公司实施的外汇衍生品交易业务，随意时段账户余额不得超过40,000万美金或等价rmb且每笔金额不超过2,000万美金或等价rmb。公司授权管理层在这里额度范围之内依据业务开展情况、实际需求审核外汇衍生品买卖业务申请。

（三）交易规则

1、交易市场：经监管部门准许、有外汇衍生品交易业务经营资格的金融企业。

2、期货品种：

企业拟开展的外汇衍生品期货品种包含但是不限于下列种类：

（1）外汇远期：拟开展外汇远期业务将与金融机构按照约定的外汇币种、金额、汇率和交收时长，在约定的时间依照合同条款标准进行交收的外汇投资。

（2）外汇掉期：拟开展外汇掉期业务将与金融机构承诺以一种货币交换一定数量的另一种贷币，并且以承诺价钱在接下来的承诺时间开展反向的同样数量贷币交易。

（3）外汇期权：拟开展外汇期权业务将向金融机构付款一定期权费后，得到不久的将来承诺时间，按照合同约定价钱交易一定数量外汇交易选择权的外汇投资。

（4）结构型长期：拟开展结构型长期业务流程对外汇远期、外汇期权等一般性长期商品结构类型组合在一起，产生带有一定实行标准外汇商品，以适应特定升值要求。

（5）利率掉期：拟开展利率掉期业务流程与金融机构承诺将现阶段外币借款固定利率锁定为固定利率贷款，并且在规定时间内以承诺年利率进行贷款利息交收。

（6）货币互换：拟开展货币互换业务流程与金融机构承诺将公司现阶段外币借款本金及固定利率锁定为别的外币借款本金及固定利率贷款，并且在规定时间依据定位的费率及年利率开展交收。

（四）买卖时限：交收时限和业务周期时间保持一致，自股东会审核通过之日起一年内合理。

（五）自有资金：公司及子公司本次拟实施的衍生品合约业务资金来源为自筹资金以及企业根据相关法律法规许可的多种方式筹资资金，不属于应用募资或银行信贷资金。

二、审议程序

公司在2024年8月5日以现场与通信相结合的举办第五届董事会2024年第一次独董专业会议第五届董事会第三十一次（临时性）大会，审议通过了企业《关于开展套期保值型衍生品交易的议案》。该议案有待提交公司股东大会审议。公司本次进行外汇衍生品买卖事宜不构成关联交易，亦不组成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

三、进行外汇衍生品买卖交易风险评估及风险管控措施

（一）进行外汇衍生品买卖交易风险评估

企业开展外汇衍生品买卖遵照锁定汇率、利率的风险标准，不去做外汇投机、对冲套利性的交易实际操作，但外汇衍生品买卖实际操作仍存在一定的风险：

1、经营风险：外汇衍生品买卖合同费率、年利率与到期还款日实际汇率、年利率的差别会带来买卖损益表；在外汇衍生品的存续期内，每一会计年度会带来预转固损益表，至到期还款日预转固损益表的累计值相当于买卖损益表。

2、利率风险：外汇衍生品以企业外汇资产、债务为基础，和实际外汇收支相符合，以确保在交收时会全额资产供清算，或者选择净收益交收衍生产品，从而减少到期还款日融资需求。

3、履约风险：企业开展外汇衍生品买卖对象均是征信良好且已经与企业建立了长期经济往来银行，履约风险低。

4、顾客信用风险：顾客应收帐款产生贷款逾期，钱款不能在预测回本时间内取回，会导致推迟交收导致企业损害。

5、其他风险性：在实施交易过程中，如作业人员未按有关规定开展外汇衍生品买卖操作或无法深刻理解衍生产品信息内容，将产生风险管控；如买卖合同文本不具体，将可能面临的法律纠纷。

（二）对外汇衍生品买卖所采取的风险管控措施

1、企业开展的外汇衍生品买卖以锁住成本费、避开和防范费率、利率的风险为主要目的，禁止任何风险性投资行为。

2、公司已经制订《欧菲光集团股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度》并严格遵守此制度落实，对金融衍生品交易操作标准、审批权、管理方法及内部操作步骤、信息内容防疫措施、内部风险应急处置预案及风险处理过程、信息公开等作出了明确要求，操纵资金风险；然后由阅历丰富、各司其职的专门人员开展。

3、企业将谨慎核查和银行签署的合约条文，严格遵守风险管控机制，强化对银行帐户和资源的监管，以防范法律风险。

4、公司及子公司进行衍生产品业务流程前，由企业资金部评定衍生品的经营风险，剖析这项业务的可行性与重要性，并提交公司衍生品合约领导批准。涉及到衍生品合约的有关部门配置了买卖管理决策、业务流程、风险管控等专业技术人员，相关负责人已深刻理解衍生品合约特点和潜在性风险，严格遵守衍生品合约的业务流程和风险管控机制。在市场发生变化时及时报告风险评价变化趋势并给出行得通的应急股票止损对策。

5、为避免远期结汇推迟交收，公司高度重视应收账款的管理方法，制订安全防范措施，防止出现应收帐款贷款逾期状况。

6、公司审计部对外汇衍生品买卖决策、管理方法、实行等相关工作合规进行监督检查。

四、企业开展外汇衍生品买卖的必要性和可行性分析

伴随着企业业务发展趋势，公司及子公司一部分产品涉及外贸业务，关键清算货币为美元，也有一部分的欧、港元、日币等其它货币。现阶段，受国际关系、经济发展不可控因素危害，国际外汇市场变化经常，公司运营不可控因素提升。公司及子公司开展与日常运营要求密切相关的衍生品合约业务流程，有利于锁住成本费、预防汇率变动对公司盈利和股东权利产生不利影响，增强公司财务稳健性。

企业开展的外汇衍生品期货品种与企业业务密切相关，根据企业外汇资产、债务及外汇收支业务开展情况，能进一步提高企业解决外汇波动抗风险能力，能够更好地避开和防范外币汇率、利率市场波动风险，增强公司财务稳健性。此次进行外汇衍生品交易资金应用安排合理，也不会影响公司主要业务的高速发展。

企业对开展期现套利型衍生品合约展开了重要性和可行性研究，并编制了《关于开展套期保值型衍生品交易的可行性报告》。具体内容详见企业同一天于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》公布的《关于开展套期保值型衍生品交易的可行性报告》。

五、买卖有关账务处理

结合公司《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》有关规定以及手册，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行一定的计算和公布。并依据《企业会计准则第22号——金融衍生工具确认和计量检定》进行核对计量检定，投资性房地产基本上依照交易对象所提供的价格或公开市场操作可获得的价钱明确，企业进行公允价值与确定。

六、独董专业会议审议状况

公司在2024年8月5日举办第五届董事会2024年第一次独董专业大会，审议通过了《关于开展套期保值型衍生品交易的议案》，并同意将该议案提交公司董事会审议。大会产生下列审核意见：

企业开展期现套利型衍生品合约是基于公司实际外汇收支项目进行的，以具体运营为支撑，以规避和防范外币汇率、利率变动风险性为主要目的，出于企业稳健发展的需要，有助于提高企业解决外汇交易市场抗风险能力，避开和防范外币汇率及利率变动风险性对公司经营业绩导致的不良影响。同时公司建立健全了《欧菲光集团股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度》，规范了有关内控制度，确立风险应对措施，交易业务严控风险。企业开展期现套利型衍生品合约的有关决策制定合乎《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等相关法律法规、规范性文件的规定，不存在损害公司及公司股东，特别是中小股东利益的情形。因而我们同意公司及子公司进行外汇衍生品交易业务，随意时段账户余额不得超过40,000万美金或等价rmb且每笔金额不超过2,000万美金或等价rmb，自股东会审核通过之日起一年内合理，并同意将此项提案递交董事会审议。

七、备查簿文档

1、企业第五届董事会第三十一次（临时性）会议决议；

2、第五届董事会2024年第一次独董专业会议决议；

3、关于做好期现套利型衍生品合约的可行性分析报告；

4、《欧菲光集团股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度》。

特此公告。

欧菲光集团有限公司股东会

2024年8月7日

证券代码：002456股票简称：欧菲光公示序号：2024-056

欧菲光集团有限公司

关于召开2024年第三次股东大会决议的

通告

我们公司及董事会全体人员确保公告内容的实际、准确和详细，并没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

欧菲光集团有限公司（下称“企业”）董事会决定于2024年8月22日14:30举办企业2024年第三次股东大会决议，决议第五届董事会第三十一次（临时性）大会递交的有关提议，现就大会有关事项通知如下：

一、召开基本概况

1.股东会届次：2024年第三次股东大会决议

2.会议召集人：董事会

3.召开的合法、合规：2024年8月5日，企业第五届董事会第三十一次（临时性）会议审议通过了《关于召开2024年第三次临时股东大会的议案》。此次会议的召开符合有关法律、行政规章、行政法规、行政规章和公司章程的相关规定。

4.会议的召开时长：

现场会议举办时长：2024年8月22日（星期四）14:30

网上投票时长：

（1）根据深圳交易所（“深圳交易所”）交易软件开展网上投票的具体时间为2024年8月22日早上9:15-9:25，9:30-11:30和13:00-15:00。

（2）根据深圳交易所互联网技术网络投票的具体时间为：2024年8月22日9:15-15:00。

5.会议的召开方法：

本次股东大会采用现场决议与网上投票相结合的。本次股东大会将采取深圳交易所系统软件与互联网投票软件（http://wltp.cninfo.com.cn）向股东提供网络方式的微信投票，公司股东还可以在网上投票期限内通过以上系统软件行使表决权。

股东应选用当场网络投票或网上投票中的一种方式，倘若同一投票权发生反复投票选举的，以第一次投票选举结果为准。

6.除权日：2024年8月16日

7.参加目标：

（1）于除权日在下午收盘时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的企业整体普通股股东均有权出席股东大会，并可以通过书面形式授权委托人列席会议或参加决议（授权书详见附件），该股东委托代理人无须是该公司股东。

（2）董事、监事及高管人员。

（3）企业聘请的侓师及其他相关工作人员。

8．现场会议地点：江西南昌市南昌县航空新城大路欧菲光理想城综合办公楼7楼一号会议厅。

二、会议审议事宜

1.提议编号

表明：（1）以上提议已经公司第五届董事会第三十一次（临时性）会议审议通过，具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》公布的《关于开展套期保值型衍生品交易的公告》（公示序号：2024-055）。

（2）依据《上市公司股东大会规则》的需求，针对危害中小股东权益的重大事项，公司将对中小股东（除董事、公司监事、高管人员及其直接或合计持有企业5%以上股份的股东之外的公司股东）的表决独立记票并披露。

三、大会备案方法

1.登记时间：2024年8月19日（星期一）（早上9:00－11:00，在下午15:30－17:30），外地公司股东可以用电子邮箱、信件或传真方法备案，拒绝接受手机备案。

2.备案地址：深圳南山区蛇口商场路91号太子湾商务接待城市广场T6栋9层。

3.备案方法：

（1）公司股东备案：公司股东的法人代表出席的，须持有股东账户卡，盖上公司印章的营业执照副本复印件，法人代表证明书与个人身份证办理登记手续；授权委托人出席的，还须持有法人授权委托书和出席人身份证件。

（2）法人股东备案：法人股东出席的，须持有股东账户卡，股东账户卡及个人身份证办理登记手续；授权委托人出席的，还须持有授权书和出席人身份证件。

4.常见问题：出席会议的股东和公司股东委托代理人请携带相关证明的正本在场。

四、参与网上投票的具体操作步骤

本次股东大会股东能通过深圳交易所交易软件与互联网投票软件（地址为：http://wltp.cninfo.com.cn）参与网络投票，网上投票的具体操作步骤详见附件一。

五、其他事宜

1.本次股东大会现场会议开会时间大半天，出席会议工作人员吃住及差旅费自立。

2.大会通讯地址：深圳南山区蛇口商场路91号太子湾商务接待城市广场T6栋9层企业证券事务部。

3.大会联系方式：0755-27555331

4.大会联络发传真：0755-27545688

5.大会联系邮箱：ir@ofilm.com

6.手机联系人：周亮程晓华

六、备查簿文档

1.第五届董事会第三十一次（临时性）会议决议。

特此公告。

欧菲光集团有限公司股东会

2024年8月7日

附件一：

参与网上投票的具体操作步骤

一、网上投票程序

1.网络投票编码：362456；

2.网络投票通称：欧菲网络投票；

3.本次股东大会提议均属于非累积投票提议，填写决议建议为：“允许”、“抵制”或“放弃”；

4.本次股东大会设定总提议，公司股东对总提议进行投票，视作对此次全部提议表述同样建议。公司股东对总提议与实际提议反复网络投票时，以第一次合理网络投票为标准。如公司股东先对具体提议投票选举，还要对总提议投票选举，则以已投票选举的实际提议的表决建议为标准，其他未决议的提案以总提议的表决建议为标准；如先向总提议投票选举，再对具体提议投票选举，则是以总提议的表决建议为标准。

二、根据深圳交易所系统软件网络投票程序

1.网络投票时长：2024年8月22日的股票交易时间，即9:15-9:25，9:30-11:30和13:00-15:00。

2.公司股东可登陆证劵公司买卖手机客户端根据交易软件网络投票。

三、根据深圳交易所互联网技术投票软件网络投票程序

1.互联网技术投票软件投票的时长2024年8月22日9:15-15:00。

2.公司股东通过网络投票软件开展网上投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份验证，获得“深圳交易所个人数字证书”或“深圳证券交易所投资人手机服务密码”。实际身份证书申请可以登录互联网技术投票软件http://wltp.cninfo.com.cn标准引导频道查看。

3.公司股东依据获得的手机服务密码或个人数字证书，可以登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定的时间内根据深圳交易所互联网技术投票软件进行投票。

配件二：

欧菲光集团有限公司

2024年第三次股东大会决议授权书

兹交由老先生（女性）意味着我们公司（自己）参加2024年8月22日举行的欧菲光集团有限公司2024年第三次股东大会决议现场会议，意味着个人对会议审议的各种提议按照本授权书指示进行投票，并委托签定此次会议必须签定的相关文件。

受托人签字（盖公章）：

授权委托时间：时间日期

注：

1.本授权书贴报、打印或者按之上文件格式自做均是合理，有效期自签署日至企业2024年第三次股东大会决议完毕。

2.受托人对受托人的标示，在“允许”、“抵制”、“放弃”、“逃避”下边的框架中打“√”为标准，每一项均是单选题，选取失效，如不去做实际指示的，受委托人可以按照自己的喜好决议。

3.本授权书由当事人签名即为合理，受托人为公司股东的，务必盖上法人代表公司公章然后由企业法人代表在受托人处签名。